Uw wensen helder.
Nu en voor later.

Twee documenten, twee momenten

Een testament gaat over wat er na uw overlijden met uw nalatenschap gebeurt. Een levenstestament gaat over de periode waarin u nog leeft: wie mag namens u handelen en welke wensen geeft u mee als u uw zaken niet meer goed zelf kunt behartigen?

Ik bespreek uw wensen, breng de financiële gevolgen in kaart en help het gesprek met de notaris voor te bereiden. De notaris maakt de benodigde notariële akten en beoordeelt uw situatie vanuit zijn eigen verantwoordelijkheid.

Wat wilt u in uw testament regelen?

Wie wilt u laten erven? Moet uw partner in de woning kunnen blijven? Wilt u iets nalaten aan kleinkinderen, een vriend of een goed doel? Zijn er eerdere schenkingen, familieleningen of bijzondere familieomstandigheden om rekening mee te houden?

We maken die vragen overzichtelijk en rekenen keuzes door. Daarbij kijken we, als dat voor u geldt, naar het eerste én het tweede overlijden. Ook de beschikbaarheid van geld voor belasting en eventuele vorderingen hoort daarbij.

Voor een jonge of kwetsbare erfgenaam kan testamentair bewind passend zijn: een aangewezen bewindvoerder beheert dan het geërfde vermogen volgens de bepalingen in het testament. Dat is iets anders dan beschermingsbewind dat via de rechter wordt ingesteld.

Uw partner beschermen, uw kinderen duidelijkheid geven

Bij de wettelijke verdeling krijgt de langstlevende echtgenoot of geregistreerd partner de bezittingen en schulden. De kinderen krijgen een geldvordering. Die wordt meestal pas later opeisbaar. Toch kan bij het eerste overlijden al erfbelasting verschuldigd zijn.

We leggen de omvang van de vorderingen, de belastingafrekening en eventuele rentebepalingen naast uw testament en financiële situatie. Ook kijken we of er genoeg geld beschikbaar is. Veel vermogen in een woning betekent immers niet dat er ook veel geld op de bank staat.

Is uw partner al overleden? Dan nemen we de eerdere aangifte erfbelasting, berekeningen en afspraken mee voordat u opnieuw gaat schenken. Eerder uitbetalen van een kindsdeel kan zelf fiscale gevolgen hebben. We vergelijken daarom de uitkomst bij het eerste én het tweede overlijden.

Meer informatie: Belastingdienst over de wettelijke verdeling en kindsdelen (opent in een nieuw tabblad).

Drie mogelijkheden om met uw notaris te bespreken

Een testament kan ruimte bieden om vermogen zorgvuldig te verdelen en belastingen te beperken. De juiste keuze volgt uit uw wensen en berekeningen. Een bepaling die bij de ene familie helpt, kan bij een andere familie nadelig uitpakken.

Een renteclausule

Een afspraak over rente op de vorderingen van de kinderen kan invloed hebben op de erfbelasting bij het eerste en het tweede overlijden. We bekijken welke rente geldt, hoe die wordt bijgehouden en wat dit voor de langstlevende betekent. Een grotere vordering voor de kinderen betekent ook een grotere schuld van de langstlevende.

Meer informatie: Belastingdienst over rente en de wettelijke verdeling (opent in een nieuw tabblad).

Een opvullegaat

Met een opvullegaat kan de verkrijging van de langstlevende worden aangevuld om de beschikbare partnervrijstelling beter te benutten. Daardoor kan bij het eerste overlijden minder erfbelasting verschuldigd zijn. We bekijken ook hoeveel de kinderen later krijgen en wat dan de belastingdruk is. Minder betalen bij het eerste overlijden is niet vanzelf een besparing over beide overlijdens samen.

Een legaat aan kleinkinderen

U kunt in uw testament een bedrag voor uw kleinkinderen bestemmen. Daarbij kunnen hun eigen vrijstellingen een rol spelen. We bespreken wanneer het geld beschikbaar moet komen, wie het beheert en ten laste van welk erfdeel het legaat komt. Dat laatste verdient aandacht als uw kinderen niet allemaal evenveel kinderen hebben. Ook de inkomstenbelasting voor de ontvanger hoort bij de afweging.

Volmachten als u zelf minder kunt regelen

Het geeft rust als iemand u kan helpen met rekeningen, contact met instanties of belangrijke beslissingen. Met een volmacht bepaalt u waarvoor die persoon namens u mag optreden. Een bankmachtiging heeft meestal een beperktere reikwijdte dan een notariële volmacht.

We nemen samen de praktische keuzes door:

• Wie wordt uw gevolmachtigde en wie vervangt deze persoon zo nodig?
• Wanneer mag de volmacht worden gebruikt: direct of onder voorwaarden?
• Mag iemand uw woning verkopen of bestaande schenkingen voortzetten?
• Welke grenzen gelden voor betalingen en schenkingen, ook aan de gevolmachtigde zelf?
• Wie ontvangt rekening en verantwoording en houdt toezicht?

Bespreek dit op tijd, terwijl u de gevolgen van uw keuzes goed kunt overzien. Uw partner of kind is niet voor iedere handeling automatisch bevoegd. We stemmen zo nodig met uw bank en notaris af welke documenten nodig zijn.

U kunt mij ook vragen om u als vertrouwenspersoon praktisch te ondersteunen, bijvoorbeeld bij belastingzaken, hulpaanvragen en contact met instanties. We leggen de opdracht en eventuele machtigingen afzonderlijk vast. Lees over ondersteuning tijdens uw leven.

Ook persoonlijke en medische wensen

Uw levenstestament kan ook richting geven aan persoonlijke zaken: wie overlegt met zorgverleners, wie kent uw woonwensen en wie houdt contact met de familie? U hoeft niet voor alle onderwerpen dezelfde persoon te kiezen.

Medische wensen bespreekt u ook met uw arts. Een financieel adviseur of notariële akte vervangt dat gesprek niet. Denk bijvoorbeeld na over wie uw belangen behartigt als u een medische beslissing niet zelf kunt nemen.

Onterven en de legitieme portie

Een verstoorde familieband kan veel met u doen. Ook hierover kunt u in vertrouwen met mij spreken. U kunt een kind in uw testament onterven. Het kind is dan geen erfgenaam, maar kan in beginsel nog wel aanspraak maken op de legitieme portie.

Dat is een aanspraak in geld, in beginsel de helft van het wettelijke erfdeel, berekend volgens bijzondere regels. Het kind moet daarop zelf tijdig een beroep doen. Het krijgt daarmee geen recht op bepaalde spullen.

Wat kunt u tijdens uw leven nog bepalen?

U mag uw vermogen gebruiken voor uw eigen leven, comfort en zorg. Daardoor kan er uiteindelijk minder overblijven. Maar schenken aan anderen is geen eenvoudige manier om de legitieme portie te laten verdwijnen. Bepaalde giften worden bij de berekening opgeteld; schenkingen aan andere kinderen tellen in beginsel mee, ook als ze langer geleden zijn gedaan. Onder voorwaarden kunnen begiftigden met een aanspraak worden geconfronteerd.

We onderzoeken welke wettelijk toegestane keuzes bij uw wensen passen en rekenen het effect zorgvuldig door. Ik beloof u niet dat een kind door een schenkingsplan niets meer kan opeisen. Samen met de notaris bekijken we ook de positie van uw partner en het moment waarop een aanspraak betaald moet worden.

Een erfenis privé houden of laten delen

U kunt in uw testament aandacht besteden aan een uitsluitingsclausule of insluitingsclausule. Daarmee geeft u richting aan de vraag of geërfd vermogen privé moet blijven of juist in een huwelijksgemeenschap mag vallen.

Dat vraagt maatwerk. Het gaat om de situatie van de erfgenaam, uw wensen voor diens partner en de gevolgen bij later overlijden. Lees de uitleg over beide clausules.

Een plan dat past bij uw gezin

U woont alleen of heeft geen kinderen

Wie mag voor u handelen en wie wilt u iets nalaten? Dat kunnen familieleden, vrienden of goede doelen zijn. We bespreken ook een vervanger voor uw vertrouwenspersoon en wie de praktische afwikkeling kan verzorgen.

U heeft een nieuwe partner of een samengesteld gezin

De zorg voor uw partner en uw wensen voor kinderen en stiefkinderen kunnen naast elkaar staan. We maken zichtbaar wie onder de huidige afspraken wat ontvangt en welke vragen nog openstaan. Ook uw samenlevingscontract, huwelijkse voorwaarden en verzekeringen horen bij die inventarisatie.

Een naaste heeft extra ondersteuning nodig

Misschien kan iemand een groot bedrag nog niet goed beheren. Of ontvangt die persoon ondersteuning die afhankelijk is van inkomen of vermogen. We bespreken begeleiding, bewind en de gevolgen van een schenking of erfenis. Waar nodig betrekken we een deskundige op het betreffende terrein.

Lees hoe u uw wensen met uw familie kunt bespreken.

Uw bestaande testament laten beoordelen

Een testament of levenstestament kan nog geldig zijn, terwijl uw leven is veranderd. Denk aan een nieuwe partner, kleinkinderen, een overleden vertrouwenspersoon of een andere vermogenspositie.

Ik bekijk met u wat de bestaande stukken in uw huidige situatie betekenen: wie erft, wie mag handelen, wie houdt toezicht en wat zijn de financiële gevolgen?

U krijgt een schriftelijk overzicht van wat aansluit, wat vragen oproept en wat u met de notaris kunt bespreken. Ook de begunstiging van verzekeringen en uw partnerpensioen verdienen een eigen controle bij de verzekeraar of pensioenuitvoerder.

De notaris beoordeelt welke juridische wijziging nodig is. Mijn financiële beoordeling en de voorbereiding van dat gesprek kunnen als afzonderlijke opdracht worden afgesproken. Bekijk welke hulp bij u past.